Налог на выигрыш в букмекерской конторе и казино

Любая страна существует на налоговые отчисления граждан. Российская Федерация – не исключение. Больше того, по секрету, с нас родное государство стремится содрать три шкуры. И, казалось бы, низкий НДФЛ в 13% на деле оборачивается обычной фикцией, потому что существуют еще и скрытые налоги в виде акцизов (на бензин, алкоголь, сигареты и пр.). Совсем свеженький «подарок» от родного правительства – повышение НДС до 20%. Совсем скоро мы «с удовольствием» сможем лицезреть подорожание на все услуги и товары минимум на 10-15%. Однако это все лирические отступления. Сегодня нас интересует вопрос налогообложения в 2018 году с выигрышей в онлайн-казино.

Содержание

Выиграл – заплати налог!

Никого не волнует, что сегодня в РФ официально играть в казино можно только в специально отведенных зонах (их всего пять штук). Государству явно не хватает денег, поэтому налоговые органы пытаются стрясти, как можно больше денег с каждого геймера. Еще 4 года назад в 2014 году Министерство финансов с успехом продвинуло закон о взимании налога с игроков букмекерских контор и казино. Получить выигрыши в вышеозвученных заведениях стало возможно только по паспорту.

Чуть позже (в 2016 году) был принят новый закон под номером 325. В нем прописываются суммы, которые считаются крупными и особо крупными при нанесении ущерба в налогооблагаемой сфере. Это 900 тыс.р. и 4,5 млн. р. соответственно, полученных за три года. То есть, выиграв такие деньги и не заплатив с них налоги, вы становитесь злостным нарушителем и караетесь по закону. Геймерам на мелкие ставки, конечно, беспокоиться пока рано, а вот хайроллеры похоже попали по полной программе…

Ответственность за неуплату налогов

Ничего приятного игроков, которые игнорируют закон, не ожидает. Итак:

  • Не уплатили вовремя налог с выигрыша? Соответствующие органы предъявят требование оплатить всю сумму и возьмут пенни в 5%.
  • Вы плевать хотели на налоговую и проигнорировали требование? Заплатите штраф в размере 20%.
  • Ваш выигрыш составил крупную сумму (озвучивалась ранее), а вы не заплатили налог? Попадаете под уголовную ответственность (100-300 тыс. рублей штраф или лишение свободы до полугода).
  • Решили не платить налог с особо крупной суммы в 4,5 млн. р. и более? Приготовьте 500 тыс. р. штрафа! В некоторых случаях можно отправиться в места не столь отдаленные и на 3 года.

«Радостной» новостью и легким утешением будет легкая поблажка попавшимся в неуплате налогов в первый раз. Вас не посадят, а всего лишь заставят его заплатить и возьмут штраф.

Имейте в виду, что в последнее время государство пытается отследить все финансовые операции граждан. Любая транзакция, которая превышает сумму в 600 тысяч рублей, находится под пристальным вниманием. Более того, в свете последних заявлений и положения текущих дел в государстве, становится очевидно, что и гораздо более мелкие суммы вскоре будут объектом изучения налоговыми органами.

Налоги за выигрыш в онлайн-казино и букмекерских конторах

Итак, казалось бы, все просто: раз играть нам в азартные игры не разрешают (точнее, ограничивают), мы можем не платить налоги с выигрышей в онлайн-казино. Как бы не так! Получить с вас по полной программе налоговая захочет в любом случае. И никого не волнует, что сегодня вы выиграли 100 тысяч, а на следующий день проиграли полмиллиона. Будьте любезны заплатить налог с выигрыша и получите еще больший убыток. Если вы играете в специальной зоне в наземном казино, то подавать декларацию – это ваша обязанность (в случае выигрыша). Администрация клуба не будет за вас это делать, так как выплатит вам полную сумму выигрыша.

С букмекерским конторами все немного проще и сложнее одновременно. По существующему законодательству букмекеры оплачивают налоги с вашего выигрыша, однако если контора зарегистрирована в офшоре или другом государстве, никто этого делать не будет. Гораздо проще заплатить несчастных 13 процентов с выигрыша и спать спокойно.

И последнее, не забудьте, что с выигрышей в лотерею тоже берутся налоги, поэтому на хромой козе наше государство не объедешь. За выигранную машину, например, можно заплатить от 13 до 35% от ее стоимости. Сумма зависит от формата проведенной акции. Удачи!

Налог на выигрыш в России в 2018 году: ставка и порядок уплаты

Если вдруг человеку удалось получить неожиданный доход, выиграв в лотерею, то можно быть уверенным в том, что этот способ получения дохода уже предусмотрен российским законодательством.

Так вот, выиграв в лотерею, неважно какую сумму, законопослушный гражданин страны обязан оплатить подоходный налог, а также подать налоговую декларацию. Однако, пока, по недосмотру, видимо, это действие остается делом гражданской сознательности жителя страны (организаторы, например, Гослото, при выдаче выигрыша с победивших лиц ничего не удерживают).


Тем не менее, все популярные лото («Столото», «5 из 36», «6 из 45») являются государственными, и налог с выигрыша в них составляет 13%, причем нижнего порога полученной суммы нет.

При этом не обязательно быть гражданином страны, достаточно находиться на ее территории не менее 184 дней в году.

Так что лицам, часто уезжающим по несколько раз в году, стоит посчитать, сколько времени и где они бывают, так как для граждан, не признанных резидентами, ставка налога составит 30%.

Ставка налога на выигрыш в России в 2018 году

Общее направление органов власти – постепенное ужесточение контроля доходов игрового бизнеса, как организаторов и владельцев его, так и населения, получающего некий доход в виде выигрышей. С 2014 года человек может получить свои выигранные деньги в букмекерской конторе или казино только по предъявлении паспорта, то есть государством предприняты шаги по ужесточению учета и контроля всех возможных доходов населения.

На данный момент в России нет отдельного закона или пункта закона, согласно которому доход от выигрыша облагался бы каким-то особым образом по сравнению с остальными видами получения денег. Таким образом, на выигрыш начисляется обычный подоходный налог, 13% от суммы полученного дохода.

Такую часть от денег, полученных в результате азартной игры, будет отдавать игрок.

Однако это не относится к выигрышу, полученному в результате участия в рекламной акции, например, посвященной открытию магазина электроники или популяризации бренда, либо организации. В этих случаях налог с полученных призов начисляется иначе.

Как рассчитать сумму налога на выигрыш

Любому человеку может повезти, поэтому необходимо довести до сведения каждого гражданина, а точнее, каждого налогового резидента страны (равно как и нерезидента), что, по статье 228 НК РФ любой выигрыш, бонус, презент, полученный в результате игры, лотереи, конкурса должен быть узаконен как доход физического лица. Для этого нужно заплатить государству необходимую сумму.

Определить, какая сумма должна быть уплачена, несложно.

Если человек участвовал в не рекламной лотерее, игре, конкурсе и победил – оплата составит 13% от суммы выигрыша, независимо от его вида (денежный или вещевой).

Игра в казино, платное участие в играх и лотереях также облагаются стандартной ставкой 13%.

Если же мероприятие проводилось с целью привлечения внимания потенциальных посетителей и покупателей, с рекламной целью, плата за выигрыш составит уже 35% от суммы выигрыша. Есть приятная новость – выигрыши, ценность которых ниже 4 тысяч рублей, налогообложению не подлежат.

То есть, участие в рекламных мероприятиях с небольшими призами оплачивать государству не нужно. Если призов несколько, но общая сумма их в течение года не превысила указанную сумму, декларировать этот доход не надо.

Если выиграно больше, то налогом облагается сумма, получившаяся после вычета разрешенных 4000 рублей.

Вообще идеальным вариантом будет взять у организаторов лотереи или игры документ, подтверждающий размер выигрыша, а также их ИНН.

Налог на лотерейный выигрыш

Увлечение азартными играми, неважно какими, превращают человека в налогового резидента (при условии постоянного проживания в России). Следовательно, любой доход, полученный подобным образом, оплачивается как доход физического лица по стандартной ставке, 13%.

Лотерея может быть государственной или частной, на величину ставки это не влияет.

Однако существует вид лотерей, выигрыш в которых исчисляется по иной, более высокой ставке:

  1. Это стимулирующие лотереи, которые проводятся в крупных магазинах, организациях с целью привлечения внимания к товарам или услугам.
  2. Разнообразные розыгрыши также могут проводить крупные производители для поддержания и популяризации своих марок продукции.

Бонусами победителям могут быть не только деньги, но и вещи: техника, транспортные средства, даже квартиры.

Налог на выигрыш в таких мероприятиях составляет 35% от стоимости выигрыша, при этом денежный приз часто выдается уже с произведенной выплатой, а вот оплата вещевого бонуса производится везучим участником самостоятельно.

Если стоимость выигрыша не превышает 4000 рублей, то налогообложению она не подлежит. Если сумма выигрыша больше, то надо оплатить налог за вычетом этих освобожденных от налога 4 тысяч (например, с выигрыша ценой в 15 тысяч рублей государству отчисляется пошлина с 11 тысяч).

Разница в тарифе отчасти объясняется тем, что первый вид лотерей является рисковым. То есть, участник покупает билет или иным образом оплачивает свое участи в игре, но выиграют лишь несколько или один человек. Остальные останутся в убытке, это осознанный риск, хотя и небольшой.

Стимулирующие лотереи обычно бесплатны.

Это могут быть:

  • лотереи чеков на товары в магазине с нижним пределом оплаченной суммы;
  • номер телефона (для розыгрышей призов, проводимых провайдерами сотовых услуг);
  • какие-то другие, иногда веселые приемы вовлечения пользователей или покупателей в игру.

В случае проигрыша участники не в накладе, они ничего не потеряли.

О самых крупных лотерейных выигрышах в России можно узнать из видео.

Налоги на выигрыш в казино онлайн

Вообще такое явление, как виртуальное казино, если смотреть строго по закону, вряд ли является законным занятием, так как на территории РФ запрещено играть в азартные игры на деньги вне специальных игровых зон. И хотя однозначной ответственности законом не предусмотрено, игроки могут быть спокойны – государство помнит о них и настоятельно обязывает оплачивать налоги с полученных выигрышей.

Это интересно:  Возврат коммунальных платежей 2019 - малоимущим, инвалидам, педагогам в сельской местности, учителям, пенсионерам, ветеранам боевых действий

То есть, любителям играть на деньги не покидая своего дома, следует подавать декларацию в предусмотренные законом строки – до 30 апреля следующего года. Поскольку документы, подтверждающие размеры дохода, получить в данном случае будет затруднительно, в качестве подтверждения можно прикладывать банковские выписки, которые можно получить при обналичивании денег через банковскую карту.

Вопрос расчета налога на доход в данном случае является скользкой темой. Сделав ставку на 100 долларов и выиграв 100, участник игры выводит полученные 200 долларов на карту и теперь ему придется заплатить налог с 200 долларов, хотя выигрыш составил всего 100.

Доказать это не удастся, поэтому профессиональные игроки стараются не злоупотреблять с выводом денег на банковские счета и карты.

Кстати, при выводе выигрыша в валюте на карту оплата налогов производится в рублях. Обменные операции идут по курсу валюты на момент появления денег в легальной среде – на карте или на счету.

Букмекерские конторы

Этот вид азартного добывания денег, пожалуй, самый законопослушный. Клиент букмекерской конторы не занимается оплатой налогов, эту обязанность берет на себя сама контора, а выигравший получает деньги чистыми, мало того, здесь отсутствует проблема, так досаждающая любителям казино – налог начисляется на сумму именно выигрыша, средства, затраченные игроком на ставку, вычитаются.

Причем расчет производится только на выигравшую ставку, ставки, не принесшие дохода, никаким образом не учитываются.

Виртуальные букмекерские сайты отлично заменяют уличные конторы, а принципы оплат и начислений те же.

Однако что касается доходов, получаемых с виртуальных игровых сайтов, тема эта еще будет долго и упорно развиваться. Например, игрок в мае проиграл 3000 долларов, а в июне выиграл 1000 долларов. Он в проигрыше, у него убыток в 2000 долларов, однако выигрыш выведен через банковскую карту и обложен налогом, хотя в реальности он в проигрыше.

Даже если он представит подтверждение того, что переводил денег в игру больше, чем получал, налоговые органы вряд ли это тронет.

Доход от азартной игры или ставок – достаточно нестабильное в полном смысле явление, и, конечно, лучше всех на планете живут игроки Австралии, где подобного рода заработок признается государством случайным, и по сей причине налогом вообще не облагается!

Определяем размер НДФЛ с выигранного автомобиля

Выигрыш можно получить не только деньгами. Часто в качестве бонуса победителю вручаются, например, ключи от автомобиля.

Казалось бы, вот оно, счастье. Однако чтобы получить это счастье, придется оплатить налог, составляющий, в зависимости от вида лотереи, 13% или 35% от его стоимости. Организатор азартного мероприятия обязан (по закону) порадовать победителя озвученной или даже письменной суммой, которую он должен государству за выигранное транспортное средство.

Если авто стоит 2 млн. рублей, то налог за него составит 260 тысяч рублей, если лотерея не является рекламным мероприятием. Если же игра организована в рекламных целях, то оплата составит 700 тысяч рублей!

Не надо впадать в отчаяние, этот автомобиль можно продать (законом это не запрещено), тогда долгожданный приз дойдет, наконец, до своего владельца, правда, в сокращенном, так сказать варианте – за вычетом не только налога на удачу, но и налога от купли-продажи. Конечно, это будет не сверкающая машина, а деньги, в которую она превратится после всего этого.

Можно еще добавить, что если организатор игры или лотереи по каким-либо причинам не сообщил сумму налога, то можно, обратившись к независимому оценщику, сделать это самостоятельно. А затем подать декларацию о полученном доходе.

Провести независимую оценку можно и в случае, если организаторы явно неоправданно завысили стоимость призового авто, правда, шансы снизить налоговую сумму лучше обсудить с юристом.

Порядок уплаты налога на выигрыш

Как именно выплачивается государству налог с выигрыша, зависит от того, как именно он был получен. Если это была лотерея, связанная с материальным риском для игрока, то выплата налога возлагается целиком и полностью на игрока.

Он должен самостоятельно предоставить в налоговые органы декларацию о доходах до конца апреля года, следующего за годом, когда был получен выигрыш.

После получения платежного документа он должен выплатить начисленную сумму (до 15 июля).

Игрок получает на руки выигрыш «чистыми», без необходимости выплаты государству.

Однако выиграв ценный приз (в стимулирующей лотерее), победителю придется оплатить налог самому, так как организаторы лотереи не имеют возможности удержать деньги с материального объекта.

Согласно последней редакции Налогового Кодекса РФ доход с любого азартного источника облагается обязательным платежом в пользу государства, декларировать необходимо выигрыш в любой форме.

О Законе об исполнительном производстве в редакции 2018 года на нашем сайте.

Об ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность в статье. Виды ответственности, признаки незаконной деятельности и размеры штрафов.

О том, как правильно написать объяснительную записку, здесь.

Вопросы и ответы

Когда надо выплачивать налоги?

  • До 15 июля года, следующего за тем, за который была подана декларация. То есть, если в начале 2016 года был выигрыш в 100 тысяч, то до 30 апреля следующего, 2018 года, нужно подать декларацию.А сами деньги нужно заплатить не позднее 15 июля 2018 года – 13 тысяч рублей.

Можно ли подарить машину, которую выиграли в государственную лотерею?

  • Если победитель – налоговый резидент РФ, то перед тем, как подарить ее, придется заплатить налог – 13%. Если выигравший резидентом не является, то сумма налога составит 30% от стоимости.

Можно ли совершить сделку — продажу выигранной квартиры, а с полученной суммы произвести выплату государству за выигрыш?

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Это быстро и бесплатно!

  • Это не запрещено законом, тем более что налоги взимаются единожды в год. Так можно поступить с любым вещевым выигрышем, если нет возможности заплатить налог. То, что останется после продажи и уплаты налога, и будет чистым бонусом выигравшего.

Есть ли минимальный выигрыш, за который не нужно выплачивать налог?

  • Такой суммы нет. Сколько бы ни было выиграно, налоги платить все равно необходимо.

Каковы шансы снизить налог на выигранный участок?

  • Вопрос появился потому, что средняя цена участка в этом районе равна величине налога – 150 тысяч рублей. Стоимость призового участка, заявленная организатором, равна 450 тысячам рублей (лотерея рекламная).

Можно ли заставить организаторов снизить явно завышенную цену?

  • Это вряд ли. Вполне возможно, что цена завышена с целью вынудить победителя отказаться от выигрыша, но привлечь его за это и доказать что-либо не удастся.

О налогах на выигрыш узнайте из видео.

Какая процедура взимания налога (13%) с выигрыша по ставкам в зарубежной букмекерской конторе по нашим законам?

делаю ставки в зарубежной букмекерской конторе.

Соответственно выигрыш зачисляю на свою банковскую карту.

Какая процедура взимания налога (13%) с данной операции по нашим законам?

должен ли я как то оформлять налоговую декларацию, либо это происходит автоматически?

С уважением, Алексей

Ответы юристов (13)

Если российский игрок получает выигрыш в зарубежной букмекерской конторе, выводит его на карту со счёта онлайн-букмекера, по закону он должен заплатить с него налог на доход. То есть указать его в декларации как поступление от источников за рубежом. Так же обстоит дело, например, при игре на бирже. Если вы играете на нью-йоркской бирже – НДФЛ всё равно нужно платить в России. При этом тот факт, что онлайн-ставки фактически запрещены в России, роли не играет. Потому что в декларации всё равно не указывается предмет получения дохода. Вы декларируете поступления не как от незаконных онлайн-ставок, а как от условного Bookmaker Ltd, например, без всяких уточнений. Поэтому не имеет значения, выиграли вы в казино заграничном, в лотерею или на онлайн-ставках, – в любом случае по закону этот доход должен декларироваться и с него должны быть уплачены 13 %. Вы должны подавать самостоятельно декларацию в налоговую инспекцию по месту своего жительства и, соответственно, оплачивать 13% с дохода. Удачи Вам.

Уточнение клиента

а если я не знал об этом и не платил больше года?

какие мои действия?

и как я должен подтверждать количество выигрыша, тем более что при этом есть и проигрыш?

28 Мая 2018, 06:15

Уточнение клиента

какие документы будут для налоговой подтверждением получения выигрыша?

28 Мая 2018, 06:36

Уточнение клиента

выигрыш зачисляется через Visa Direct — быстрый платеж,

может нужны выписки из сбербанка?

о приходе и расходе по данному направлению?

28 Мая 2018, 06:58

Есть вопрос к юристу?

Вычтите внесенные вами ставки, с остального налог. Какая разница — проиграли вы свой выигрыш, подарили кому-то, потеряли, на себя потратили? Очевидно, что это было ваше собственное решение, как распорядиться выигрышем — ставки сделать, или себе что-то на них купить. Вы их получили, это доход, а как Вы с ним поступите, ваше дело. С проигранных ставок ничего не платите.

Налог с дохода уплачивается до 15 июля следующего года, но сначала его нужно задекларировать путем подачи налоговой декларации 3 НДФЛ до 30 апреля следующего года за годом получения дохода.

То есть, сначала подаете налоговую декларацию, а затем уплачиваете налог.

Сейчас Вам не имеет смысла подавать декларации за прошлые периоды, так как Вас привлекут к ответственности, поэтому лучше ограничиться 2017 годом.

Если же россиянин получил выигрыш за границей, то и в этом случае ему необходимо самостоятельно отчитаться об этом доходе. Скрыть это не получится. Благодаря заключенным соглашениям об избежании двойного налогообложения с 81 государством, налоговые органы Российской Федерации постоянно получают соответствующую информацию от своих иностранных коллег.Поэтому самостоятельно отчитывайтесь, никаких документов при этом прилагать не следует.

Добрый день. При получении выигрыша в иностранной букмекерской конторе, необходимо самостоятельно подать декларацию не позднее 30 апреля следующего года и заплатить налог на доходы физических лиц не позднее 15 июля следующего после получения выигрыша года. Ст. 224 НК РФ установлено, что к выигрышам в букмекерской конторе применяется ставка в размере 13%. В Вашем случае доходом будут признаваться суммы с момента зачисления их на Ваш счет в банке, либо платежной системе. При этом получить вычет на ставку в результате которой произошел выигрыш, как это предусмотрено ст.214.7 НК если у Вас зарубежная букмейкерская контора( а я предполагаю, что это еще и интернет сайт) на мой взгляд не удастся. Я делаю данный вывод основываясь на

ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации»

Статья 6. Требования к организаторам азартных игр
1. Организаторами азартных игр могут выступать исключительно юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке на территории Российской Федерации

При этом доход Вы должны пересчитывать в рубли по курсу ЦБ на день зачисления сумм, и второй момент.

При постоянном поступлении средств на Ваш счет в банке из-за границы у банка могут возникнуть вопросы в рамках ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». С уважением Евгений Беляев

Это интересно:  Как подделать водительские права

Уточнение клиента

и какие последствия для меня в случае обращения банка по ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»?

28 Мая 2018, 07:04

Уточнение клиента

дело в том что я как раз и озадачился этим когда пришел запрос от Сбербанка:

дать пояснения о регулярном зачислениии с Visa Direct в рамках ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

таким образом, я задался вопросом, о моих дальнейших действиях?

28 Мая 2018, 07:13

Уточнение клиента

сумма примерно в районе 1млн.руб.

запрос предоставить пояснения (документы ) за последние 4 месяца

28 Мая 2018, 07:15

Уточнение клиента

вот так в выписке Сбербанка стоит

CH Payment RUS Visa Direct CH Payment RUS Visa Direct P2P
24.05
+30 000,00 руб.

28 Мая 2018, 07:17

Уточнение клиента

как мне нужно правильно поступить?

28 Мая 2018, 07:19

Уточнение клиента

В рамках исполнения требований статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) просим Вас в течение 7 рабочих дней с даты получения настоящего запроса (не позднее 04.06.2018) представить письменные пояснения:
об источнике поступления/происхождения денежных средств по операции(ям)/экономическом смысле проводимых операций:
— по счету(ам) № ***7157
— за период c 01.02.2018 по 23.05.2018
а также документы (их копии)1, подтверждающие источник(и) поступления/ происхождения указанных выше денежных средств, — пояснения относительно оснований зачисления средств по системеVisa Direct с приложением подтверждающих документов, справка ф 2 НДФЛ за 2017,2018.
Информацию/документы (их копии) необходимо представить в течение 7 рабочих дней с даты получения настоящего запроса одним из указанных способов:

28 Мая 2018, 07:23

У Вас не будет расхода в данном случае

может нужны выписки из сбербанка?

о приходе и расходе по данному направлению?

Когда речь идет о законных российскийх букмейкерах(У Вас букмейкеры с точки зрения Российского права незаконны) выигрыши проходят чрез ЦУПИС, где фиксируются и ставки, по которым Вы выиграли. Именно поэтому их легко отследить и учесть. В Вашем случае сделать это нельзя.

и какие последствия для меня в случае обращения банка по ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»?

Возможная приостановка операций по счету, с предложением закрыть счет(на практике болшие сложности в этом случае открыть его вновь, даже в другом банке) Но это уже за рамками Вашего вопроса. Что касается именно Вашего вопроса — налог 13% с поступивших Вам сумм. При этом расходы, повторю еще раз, Вы не сможете представить в силу тех обстоятельств, о которых я сказал выше. О каких суммах идет речь?

о каких суммах речь? кто стоит в отправитете платежа, какое основание платежа?

здесь стоит разбираться с самим запросом и писать возражения на него. Но это за рамками данного вопроса. Это иная услуга

На мой взгляд, Сбербанк предложит закрыть Вам счет. Дальше ситуация будет как я Вам указал. Вы столкнетесь с проблемами с открытием счетов.

Данная операция является с точки зрения ЦБ сомнительной. Банк вправе приостановить операции по счету

Сейчас писать ответ сбербанку и пытаться доказать законность происхождения денежных средств. Они приостановили все операции?

Если операции не приостановлены выводите деньги со счета в сбере. У Вас они просят документы за февраль -май 2018г. Поэтому нужно разбираться по ним. нужно четко знать источник поступления средств и лишь потом определяться что писать. В любом случае отчеты за 2018г Вы должны подавать в 2019г. в связи с чем обязанности по указанным операциям по оплате налогов у Вас пока нет. Еще раз — в рамках консультации я могу лишь сказать, что необходимо писать пояснения и доказывать законность поступления сумм

Банк очень четко отслеживает все операции по счету и вся информация у него имеется, а что касается указанного периода времени, то подавать декларацию необходимо будет только в следующем году, как я уже пояснял выше.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе

Заплатил налоги – ставь спокойно! По такому принципу сегодня должны действовать игроки букмекерских компаний в России.

Дело в том, что в нашей стране с 2015 года действует закон о налоге на выигрыш в букмекерских конторах. Этот закон обязывает букмекеров удерживать 13% налога от каждого выигрыша клиента.

Сегодня я подробно расскажу вам, в чем особенности такого налога, как его платить, какие подобные налоги существуют в других странах.

Не буду касаться юридической стороны вопроса, но постараюсь на понятном языке объяснить данную тему.

Если кто хитрый, как я, и не хочет платить налоги с выигрышей — активное зеркало мостбет на сегодня вам в помощь. Никаких платежей в 13% С ДОХОДА, поставил — вывел — забрал.

Закон суров: выиграл — плати налог

История появления закона

О налогообложении ставок на спорт говорили уже давно.

Много лет назад правительственные органы вплотную заинтересовались рынком игорной индустрии, поскольку именно здесь крутятся огромные деньги, которые проходят мимо государственного бюджета.

Правительство постепенно стало разрабатывать закон о том, чтобы игроки БК платили денежный сбор государству.

Однако эти положения во многом были с определенными недостатками, и клиенты букмекеров продолжали спокойно обходить закон.

Тогда всерьез заговорили о том, что будут запрещены иностранные букмекерские конторы, во что большинство не верило, однако это, в конце концов, случилось.

Сегодня в России легально работают 15 букмекерских компаний. Вот самые известные из них:

Если вы планируете играть в одной из этих контор, то будьте готовы к тому, что с вашего чистого выигрыша будет удерживаться определенная денежная сумма, равная 13%.

Некоторых игроков такая ситуация не устраивает, поэтому они решают продолжить игру в иностранных букмекерских конторах.

Нельзя сказать, что такое решение является самым верным, поскольку Роскомнадзор регулярно блокирует сайты иностранных компания, которые принимают ставки у игроков из России.

Что будет, если не платить пошлину?

Можно ли сегодня найти букмекерские организации, где вам не нужно будет платить денежный сбор? Да, конечно. К примеру, 1xBet – без налога на выигрыш, Liga Stavok в доменной зоне .com – без налога на выигрыш и т.д.

Но чем такая игра может обернуться для вас?

  • Блокировка доступа к сайту букмекерской компании. Роскомнадзор следит за тем, чтобы провайдеры блокировали доступ к иностранным букмекерам.
  • Блокировка зеркал (сайтов-дубликатов) БК. Если раньше можно было легко найти зеркало сайта иностранного букмекера, то сегодня зеркала все чаще блокируются в соответствии с законом.
  • Незаконность методов обхода блокировки. В список запрещенных уже включены различные анонимайзеры, VPN-сервисы и пр.
  • Блокировка вашего счета в БК.

Да, вы действительно можете найти иностранную контору. Да, вы даже сможете пройти здесь регистрацию. Да, та же Liga Stavok работает без налога. Но в перспективе такая игра не сулит ничего хорошего.

Что вы будете делать, когда доступ к иностранным букмекерам будет навсегда заблокирован? Как вы будете выводить деньги, если государство запретит банкам принимать платежи с зарубежных компаний?

Как платить налог?

Дело в том, что здесь у игроков начинают возникать логические вопросы:

  1. Как платить пошлину?
  2. Платить сразу или дожидаться окончания года?
  3. Как доказать, что я не получил никакого дохода по совокупности ставок за весь год?

Многие игроки знают, что они то обыгрывают букмекеров, то теряют на ставках деньги. Большинство игроков по итогу месяца, целого квартала или года остаются даже в минусе.

Однако государственные органы это не особо интересует. Если ты получил выигрыш, будь добр – заплати налог со ставок на спорт.

Чтобы доказать то, что вы не получили прибыль за весь год по ставкам, необходимо собирать все необходимые документы и затем обращаться в налоговую службу по месту жительства.

13% будь добр заплатить государству

Букмекерские конторы стали действовать по следующему принципу – взимать сбор 13% с каждой выигрышной ставки игрока. Таким образом, не нужно заполнять декларацию, посещать налоговую службу и т.д.

Но даже если вы не в плюсе за год, все равно должны еще и заплатить требуемый налог, ну или тогда идите и разбирайтесь с налоговой службой, что само по себе является безрадостной перспективой.

Как делать ставки и не платить пошлину?

Как заключать пари и как вывести деньги с букмекеров без налогов? Такой вопрос интересует многих, причем люди готовы идти на нарушение закона, лишь бы поиграть в БК в свое удовольствие.

Единственный способ играть в БК и не платить налоги – играть в оффшорных букмекерских конторах. Риски такой игры я уже упомянул выше, но некоторые люди все равно решают прибегнуть именно к такому варианту.

Что нужно для этого?

  • Получить доступ к сайту иностранной БК.
  • Зарегистрироваться на сайте, пройти верификацию счета.
  • Внести депозит, делать ставки на спорт.
  • Вывести деньги на банковский счет или платежную систему.

В той же БК 1xBet вам не нужно платить налоги, однако и доступ к веб-ресурсу будет заблокирован в России.

В легальных конторах вы не сможете обойти законодательство, так как здесь вы регистрируетесь лично, открываете аккаунт в ЦУПИС, подтверждаете с паспортом, что счет принадлежит вам.

Налог на выигрыш в БК Лига Ставок и любой другой законной БК составляет 13%.

Подобные законы в других странах

Любопытно посмотреть, какие законы существуют в других странах, регламентирующие обязательные выплаты с выигрышей в букмекерских конторах.

В 2016 году разработан закон, который обязывает игроков выплачивать 4% от каждого выигрыша и даже той ставки, которая сыграла возвратом.

Букмекерские конторы сразу оставляют у себя эти 4%, а игроку на счет поступает урезанный выигрыш.

В Беларуси с выигрыша в БК взимают всего 4%

До 2016 года в Беларуси можно было делать ставки без налога на выигрыш в букмекерах, которые имели белорусскую лицензию.

Однако новый закон уже вступил в силу, и привел в замешательство многих любителей азартных игр.

Клиентов БК не стало меньше, но игрокам приходится теперь выплачивать дополнительные суммы, причем не самые маленькие.

В Соединенных Штатах существуют особые законы о гемблинг-индустрии, но то, что касается финансовых сборов – очень просто и понятно.

Если игрок выигрывает в казино менее $1200, он спокойно забирает выигрыш, и не нужно заполнять никакие декларации. Если более того, то придется заплатить от выигрыша около 25-30% в зависимости от штата.

Если вы играете в минус (по совокупности ставок), то букмекерские конторы не удерживают налог с тех выигрышей, которые случаются время от времени.

Еще несколько лет назад законы в Испании были схожи с теми законами, которые сегодня действуют в России. Однако власти вовремя заметили допущенные ошибки, и еще глубже занялись разработкой законов в сфере гемблинга.

То же самое следовало бы сделать и в России, так что надеюсь на то, что разум превозобладает.

Это интересно:  Как узнать страховка левая или нет

Сегодня актуальные такие правила – налогом облагаются лишь те ставки, которые совершаются на сумму более чем 2500 евро.

Кроме того, игрок может предоставить подробный отчет о своих ставках на спорт за определенный период. Если за этот период игрок в минусе, то ничего платить не придется.

Ждет ли вас арест при неуплате налогов?

Налог на выигрыш существует сегодня в Winline, в Бетсити, Лиге Ставок и других легальных конторах. Не платить дополнительные денежные средства вам не удастся, так как букмекеры сами удерживают необходимую сумму.

Но стоит ли опасаться того, если вы будете играть в оффшорной БК и уходить от уплаты налогов? Следует ли ожидать ареста или больших штрафов?

Теоретически налоговая служба может задать вам вопрос: откуда у вас поступления от иностранной компании? Что это за поступления и почему с них не выплачивается налог?

Вы-то понимаете, что это обычный выигрыш в букмекерской компании, которая имеет лицензию в Кюрасао или Гибралтаре, но сказать об этом открыто нельзя.

Разумеется, небольшие поступления на счет вряд ли заинтересуют налоговые службы, однако существенное увеличение вашего банковского счета может привлечь внимание отдельных государственных органов.

В этой ситуации уже будет тяжело придумать отговорку, и решение относительно вас будет приниматься в ходе дальнейшего судебного разбирательства.

Подведу итоги

Не думайте о том, что если вы играете в Лиге Ставок или Бетсити, то вам не нужно будет платить налог. Любые разговоры об этом – всего лишь разговоры, а букмекер все равно удержит сумму в 13% от выигрыша.

Что я рекомендую?

  1. Заплатить налоги и ставить спокойно!
  2. Вести учет всех своих ставок на спорт, всех поступлений на счет и финансовых затрат.
  3. Обращаться в налоговую, если по итогу отчетного периода вы в минусе.
  4. Играть только в легальных букмекерских компаниях, хотя те и требуют уплаты налога с выигрыша в ставках на спорт.

Все-таки лучше играть честно, действуя в соответствии с законодательством РФ. В противном случае вас могут ожидать большие неприятности, когда будет выявлено то, что вы уклоняетесь от налогов.

Кроме того, нелегальные букмекерские компании пользуются все меньшей популярностью, так как их официальный сайты блокируются, зеркала также подпадают под запрет, а способы обхода блокировки считаются незаконными.

Налог за выигрыш в букмекерской конторе: как платить и надо ли?

Многие опытные, а тем более начинающие бетторы задаются вопросом нужно ли оплачивать налог за выигрыш в букмекерской конторе? Да, этот пункт обязателен для всех бетторов, но нет необходимости срочно бежать в налоговую инспекцию и оплачивать обязательные комиссии. Здесь все очень просто, сбор за вас платит букмекер, с которым вы заключили договорные обязательства. Как правило, все платежи уплачиваются с полученного куша, если вы выиграли от 15 тысяч RUB.

Какие законодательные положения работают в данном направлении

Начиная с 2014 года, точнее с 20 января, действует поправка к статье налогового кодекса РФ № 214.7. Статья состоит из двух пунктов, каждый из которых обязателен к исполнению.

  • Пункт 1. Для учета расчётной базы, учитывается только сумма приза, из которых нужно вычесть размер пари – деньги, поставленные на выигрышное событие.
  • Пункт 2. Результаты сделок уплачивает источник выплат.

Таким образом, все платежи оплачивает не беттор, а исключительно букмекерская организация.

Следовательно, прибылью в БК считается сумма, которая получена без учета затрат на остальные пари. Для физических лиц установлена единая ставка уплаты сборов, в размере 13%. Налоговым агентом в данном случае является сама компания-организатор, и именно она будет отчислять платежи. Частные лица не принимают участие в оплате комиссий. Ранее действовало правило, согласно которому нужно было отдельно игроку и организатору предоставлять сведения в ФНС по уплате обязанностей.

  1. Если беттор получил вознаграждение до 4 тысяч RUR, то он не уплачивает никаких платежей.
  2. Если приз составил от 4 до 15 тысяч RUB, то налогоплательщиком является сам беттор, который самостоятельно уплачивает пошлину.
  3. В случае получения подарка в сумме от 15 тысяч RUR и более, налоговым агентом выступает букмекерская компания.
  4. Отчётную декларацию необходимо подать не позднее 30 апреля следующего года.
  5. Оплатить сбор нужно не позднее 15 июля следующего года.
  6. Беттор, как и букмекер уплачивают пошлину с подарка за вычетом средств потраченных на это пари.
  7. Фискальный сбор остаётся, как и прежде — 13%.

Самый главный момент, общий базовый фонд учитывается ЗА ВЕСЬ ГОД, а также СО ВСЕХ БУКМЕКЕРОВ.

Ситуация А. Возьмём, к примеру, такой вариант. Петров Сергей выиграл в течение 2018 года в двух БК 3500 рублей. В 2019 году ему не нужно подавать налоговую декларацию.

  • На пари было потрачено 10 тысяч рублей в обеих конторах. Фонд призовых составил 24700 руб. Конторы выдали денежные средства в размере 14700 руб.
  • Андрей заполняет фискальную декларацию до 30.04.19, где указывает сумму выигрыша и обязанность по уплате сбора 13% в сумме 1911 руб.
  • До 15.07.2019 года, Андрей уплачивает платёж 1911 руб. Чистый приз составил 12789 RUB.

Варианты расчёта для игроков

Организатор должен уведомить игрока при выводе денежных средств о том, что он, как налоговый агент произвёл уплату комиссий в соответствии со статьёй 217. 4 НК РФ.

Рассмотрим такую ситуацию:

Это конечно не самый приятный момент, но таковы требования российского законодательства в части уплаты пошлин с физических лиц при участии в беттинге. Универсальной схемы не предусмотрено в данном направлении, поэтому некоторые букмекеры могут допускать свои варианты расчёта и применения фискальной базы, но при этом ставка 13% обязательна в любом случае.

Как компенсируют налоги игроков БК?

Некоторые организаторы оплачивают онлайн-налоги с выигрыша в букмекерской конторе только с полученного приза, а кто-то использует для расчёта разницу между депозитом и полученным итогом. Некоторые конторы, например БК Фонбет вообще использует для расчёта 1%. Весь фокус в том, что разница в суммах спрятана в бонусах и прочих маркетинговых предложениях от организаторов.

Законом предусмотрена обязательная схема уплаты, а вот как эти схемы будет использовать организатор, зависит от маркетингового хода БК. Так, букмекер 888.ru придумал возврат пошлин бонусами на счёт беттора. То есть, вы оплатили сбор, как и положено, в размере 13%, но сам организатор вам возмещает сумму бонусами на счёт.

На первый взгляд создаётся впечатление, что пошлины платит только игрок, а БК не принимает никакого участия. Наоборот, самая большая нагрузка по платежам возложена на организаторов. На каждый действующий пункт приёма ставок компания-организатор обязана оплачивать пошлины на наземные ППС. Далее оплачивается пошлина в процессинговой компании. Согласно законодательству России и налоговому кодексу, все спортивные конторы обязаны с периодичностью отчислять определённые средства на развитие отечественного спорта. Каждая компания должна пользоваться услугами ЦУПИС и этот вариант не самый дешёвый и компания-организатор обязана уплатить сбор за каждого клиента. Кроме этого, есть расходы букмекеров на членство в СРО, компенсационный фонд (ежегодно) и т.д. Платёжная нагрузка очень высокая, поэтому не все компании выдерживают требования легализации бизнеса на территории РФ.

Можно ли получить налоговую справку НДФЛ – 2?

Да, такую справку вы можете получить у своего налогового агента. В данном случае подразумевается контора, где вы оформляли пари. Если это наземные ППС, вы можете отправить запрос на получение справки НДФЛ – 2. Если вы не знаете название своей конторы, рекомендуется использовать официальный сайт ФНС, где можно по поисковым параметрам найти адрес и место обращения к контрагенту.

Заявление необходимо отправлять только на юридический адрес контрагента. Если вы делали платежи в нескольких организациях, заявления нужно отправлять в каждую по отдельности. Рекомендуется отправлять письма через каналы сервиса «Почта России» исключительно заказным письмом.

Как обстоят дела с налогами за выигрыши в других странах?

В каждой стране, где есть легальные букмекерские конторы, все обязаны уплачивать сборы в соответствии с местным законодательством по уплате сборов с призового фонда в азартном бизнесе.

  1. Польша. На территории государства действует правило уплаты налога с годового оборота. Ставка 18% в диапазоне $880-22000. Для призовых, с фондом свыше $22000 установлена пошлина — 32%.
  2. Греция. Бетторы, получившие от €100 до €500, оплачивают расчет исходя из 15%. На результаты свыше €500 установлен иной параметр – 20%.
  3. Румыния. Участник, получивший до €15000, оплачивает 1%. В диапазоне €15 тыс.-€100тысяч — база 16%. Для крупных призов свыше €100000 – 25%.
  4. Германия. Здесь предусмотрено автоматическое отчисление в казну с любого пари в размере 5%. Если вы выиграли, то необходимо 95% оставшейся суммы умножить на коэффициент, а разница отчисляется в доход государства.
  5. Франция. Если игрок сорвал куш в интернете, то он отчисляет 9% в казну. А если, например прибыль прошла по ставкам на скачки, то отчисляется 12% с каждой части.

Проблема фискальных отчислений в России

Объединения БК или СРО давно поднимают вопрос об изменении положения по фискальными отчислениям. Так СРО «Ассоциации БК РФ» предлагает изменение и введение особого щадящего периода для БК. Есть предложение об установлении определённой суммы, до которой участники не будут облагаться пошлинами. Некоторые компании считают, что нужно вести чёткое понятие и правила расчёта. Так, сейчас ведётся активное обсуждение о расчёте сбора не всего итога полученного приза, а только лишь разницы между депозитом и выводом денежных средств. Здесь простое объяснение. Так если участник получил приз, он обязан уплатить пошлину, а после того, как он снова оплачивает ставки и резко проигрывает, платёж за ним остаётся, а его баланс ноль или он является должником организации. Некоторые конторы решают данную проблему так, клиент снова пополняет баланс, и из его депозита вычитается сбор, что является некорректным по отношению к участнику беттинга, но таковы законы по налогообложению между всеми сторонами игрового процесса.

В настоящее время о проблеме отчислений БК знают и в Государственной Думе, где сообщают, что до конца 2018 года вполне возможно будет пересмотрена система налогообложения, так как очень много вопросов и замечаний имеется со стороны легальных букмекеров, которые представляют свои интересы через операторов СРО. В данный момент весь порядок отчислений по пошлинам регулируется не только статьей 217.4, но и п.п. 5 п. 1 ст. 228, ст. 224 НК РФ, где чётко указано, что фискальная ставка используется в размере 13-ти процентов только с приза, за вычетом затрат на эти ставки, при этом ФНС России дал детальные разъяснения о правилах уплаты пошлины, начиная с 2018 года в сопроводительном Письме и Комментариях к Министерству Финансов страны.

Статья написана по материалам сайтов: forumcasino.info, vesbiz.ru, pravoved.ru, sportwizard.ru, rushbet.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий